数字化转型背景下商业银行代理金融非税业务路径探索

近年来，面对净息差不断收窄，多家商业银行提出大力提振中间业务收入、提高轻资本非利息收入比重的经营思路。代理金融业务是中间业务和机构业务中最重要的部分，因为金融领域的客户是政府资金的来源，是商业银行营销的堡垒。代理非税代理作为一种中间业务和代理金融业务，具有反映金融业“收入”、全面覆盖业务和个人及客户的特点。商业银行代理非税业务，不仅有利于商业银行扩大存款规模、优化客户结构，而且对商业银行把握社会资本流动、扩大和延伸社会公众具有积极意义。服务，建立和提高社会声誉。

我们使用固定效应模型对 14 家银行的资本杠杆和经营杠杆的 10 年面板数据进行了回归。结果均显着，系数均为负值。银行使用资本和资产的能力呈负相关。一方面表明银行当前对资金和资产的使用并没有直接有效地促进盈利能力的提高；另一方面，也表明商业银行应为经营方式注入新的活力，提高盈利能力。从全国商业银行年报来看，各商业银行都在探索数字化转型，助推中间业务。

商业银行代理金融非税业务的电子化实践

为助力智慧金融建设，为金融机构和公众交出一份满意的答卷，商业银行非税业务系统必须保证在平稳运行的基础上增加“智慧” 近年来，电子非税已成为政府非税支付电子化管理改革的体现，也是与政府合作打造智慧金融的一大亮点。以中国农业银行为例，2019年至2021年，非税云平台系统进行了数百次程序版本编译、变更制作和业务测试。商业银行电子化非税业务助力智慧金融的实践主要体现在以下几个方面：

(一）运用技术手段优化金融业务运营水平。在电子非税交易过程中自动提取当日交易资金明细，并与会计日结束自动对账. 收到财务清算指令后，自动任务法发起清算和转账，根据非税业务运作的特点，通过Quartz（开源项目）基于Quartz（开源项目）系统设计了一套灵活的以及可配置的批处理调度模型，将集群服务器按照任务组划分为不同的批处理虚拟服务器，相互隔离，提高效率，为每个批处理任务输入参数，可以灵活定制业务批处理任务，结构为灵活的批量任务调度方案；通过系统设计“批量账户防重复加固”的防重复验证t processing”程序，防止重复交易和错账，确保调用主机不重复，防止漏账的发生，并确保财政部（司）对账准确，并将报表提交给财政部（司）准确；通过系统设计的白名单管理，不允许非白名单客户进行转帐操作，所有金融转帐客户必须在系统中维护，防止工作人员操作失误；通过设计业务一键配置功能，实现财务信息配置模板管理，降低经营者财务信息配置错误的风险。

(二）提高系统性能，优化金融业务的服务水平。为了防止金融采集单位增加和业务数据增加造成的数据拥塞，通过在上设置熔断机制系统中，将太行打包的安全组件引入框架，避免服务间调用阻塞和服务不可用；通过引入同行业先进的技术框架，及时升级软硬件，框架升级，修复平台漏洞，提升系统性能。通过系统性能测试，保证应用系统运行可靠，性能稳定。

(三）升级安全架构，保障系统安全运行。从网络安全、主机安全、应用安全、数据安全、安全管理、安全运营设计非税平台应用整体架构安全监控系统基于基础日志层，通过中间日志层采集统计中间异常日志，通过日志接入层向相关银行工作人员发送异常提醒服务，运维人员接收告警提醒后，登录云安全监控系统，在安全操作界面查看事件信息，根据取证结果对事件进行聚合分析和关联分析。

(四）进行全栈测试，保证非税系统的质量。全栈是指全方位的测试技术。由于软件系统复杂度呈指数增长，对测试技术越来越高，自动化测试将人为驱动的测试行为转变为机器运行，大大节省了人力和时间；渗透测试由专业的安全人员模拟黑客，从系统所在位置进行攻击测试可能有漏洞，发现隐藏的安全漏洞；移动应用测试针对有别于传统应用的终端和网络；准确的测试分析计算测试用例到代码级别的覆盖率，使测试用例和产品代码可溯源双向相互保证测试质量央行数字货币推广代理，测试是软件工程生命周期的最后一道防线。 gram修改优化，每一个新需求提出，通过完整的全流程测试，保证上线后不出现问题，不影响原有事务；业务安全测试、技术安全测试、渗透测试探索发现程序和网络中的缺陷和漏洞。

(五）增加智慧场景，提升业务获客能力。智慧银行的建设离不开原有场景的梳理和创新技术的开发应用。针对银行提出的业务需求金融部门、商业银行非税系统更新方案设计并进行相应方案测试。企业和个人客户设计了智慧金融服务解决方案，在数字化运营的背景下，利用上下游金融服务和与家庭消费相关的在线支付产品的发展优势，深入分析客户需求，持续挖掘潜力业务发展，优化服务体验并增强客户粘性。

(六）推动电子化非税实现业务覆盖全国。以农业银行为例，2019年非税云平台首批试点仅在2家分行启动， 2021年10月，完成全国中央和地方非税产品上线；非税电子化推广过程中，不同地方政府往往对标准报文接口有个性化要求，根据金融个性化要求，价值要求个性化字段转化为节点值规则配置在数据模型中，将规则解析逻辑嵌入标准化消息处理流程，通过配置规则快速响应财务部门的需求。接收消息。

目前，商业银行对金融服务的追求已不再局限于以电子信息取代纸质、人工信息的转型，也不再踟蹰不前地构建网络化的在线金融信息系统。相反，它依赖于建立“开放、智能、跨境”的银行业务生态系统的数字化转型。

商业银行非税代理业务数字化转型路径探索

随着全球经济的发展，进入数字时代，商业银行的非税代理业务也面临着数字化转型的机遇和挑战。

(一）商业银行代办非税业务系统上云。目前商业银行的电子非税业务正逐步向高智能化发展，以提升客户体验。例如，水滴智能非税系统结合云计算平台，应用PaaS云技术（Platform as a Service），PaaS云服务提供应用开发，屏蔽硬件资源和OS（操作系统）等底层基础设施，支持无缝对接PaaS云技术目前拥有较为成熟的技术生态系统，行业应用如阿里巴巴、京东等。

借助云平台，商业银行可以利用大数据分析功能，通过掌握财务部门的资产负债情况、预算，精准调配金融资金承接营销，协调各地营销资源的投入。安排等，为财务部门提供数据支持和决策依据，为各级财务部门提供智能理财服务；借助云平台，商业银行可以帮助预算单位监控预算额度使用情况，为预算单位提供智能支付结算金融服务。借助云平台，商业银行可以为下游支付客户提供智能金融服务，提供信用卡、理财等个人金融产品，进一步实现数字化、智能化转型升级。

数字经济时代，系统是商业银行运营的载体，平台是数字化转型的支撑。面对非税、海关、国税、地税等不同财税产品业务差异较大的特点，金融平台可以通过建立“产品合同制”和“业务信息编码系统”。业务需求央行数字货币推广代理，统一业务建模，不仅实现非税品种，还实现包括海关纳税、社保费征收、国地税缴纳在内的各种税种，实现平台标准化处理，对标准化数据进行标准化核算处理和业务流程处理。业务风险统一管控，支持其他税务产品快速接入。

(二）数字货币为商业银行的非税代理业务带来机遇。数字货币依托区块链技术，在不改变货币属性的情况下，对法币进行数字化升级。数字货币具有推动国际化的优势人民币和提高支付效率是智慧城市战略的主题之一，大多数国家对数字货币的发展持积极态度，美国、香港和台湾等地区也放宽了商业发行银行。对数字货币的限制。

相关资料显示，目前央行数字货币为M0而非M1、M2；央行不直接向公众发行数字货币，会采用双层运营体系，即中国人民银行先将数字货币兑换给银行或其他运营机构，再由这些机构兑换为上市。数字货币为商业银行代理非税业务带来机遇。第一：目前央行数字货币是M0替代，也就是说央行数字货币应用的方向是小额高频零售的业务场景。研究数字货币的本质是追求零售支付系统的便利性、速度和低成本。商业银行作为非税业务，主要作为国家“收费”和“罚款”。除了政府征收的部分，符合小高频的定位。大众向数字货币转移，传统第三方支付平台对小额零售支付的优势随着国家背书和技术变革，将被数字货币取代，这将冲击支付宝和微信的电子货币市场份额，成为商业银行争夺网上交易业务的机会。二、数字货币不是M1、M2，意味着从双银行体系衍生出来的广义货币和商业银行最传统的原始存款的功能将保持不变，“货币乘数原则将受到冲击”有些文章提出的建议不会出现，商业银行会支持实体经济的信贷。功能不会消失，非税业务等机构业务的营销还是很重要的。

科学技术是第一生产力，如今各行各业都在进行数字化转型，数字化转型将从内部推动商业模式的实现除了改变之外，如何利用数字化和技术手段提高经营能力，提高产品和服务质量水平，关系到企业的长期竞争力和发展。在金融与非税领域，商业银行将继续聚焦业务与科技融合，提升科技治理能力，继续致力于服务金融大局和国民经济建设。 .

（课题组主要成员：王欣、苏畅、王阳阳、张倩、常立志、朱彤、李静）